Риски ликвидности и банкротство кредитных организаций

Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов (или их комбинаций) на надежность банка характеризуется рисками. Риск – случайности или опасности, которые носят возможный, а не неизбежный характер и могут являться причинами убытков. Под риском понимается ситуация неопределенности. Кроме того, необходимо охарактеризовать понятие «системный банковский риск», поскольку его реализация сопряжена с возникновением системного банковского кризиса. Системный банковский риск – это риск невыполнения обязательств одним банком, создающий цепную реакцию и ведущий к кризису всей банковской системы.

Таким образом, можно сделать вывод, что под риском в банковской деятельности может пониматься вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом, связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

Риски можно трактовать как результат несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям. В экономической литературе представлено достаточно много классификаций банковских рисков. Однако одним из самых важных с точки зрения предмета изучения дисциплины «антикризисное управление в кредитных организациях» является риск потери кредитной организацией своей ликвидности, т. е. риск невозможности своевременно погасить свои обязательства.

По мнению Г. К. Таля, к рискам, связанным с управлением ликвидностью кредитной организации, следует отнести количественные и ценовые риски.

Количественные риски:

1. Риск несбалансированности активно-пассивных операций по срокам.
2. Риск недостаточности определенного договором средства платежа.
3. Валютный риск.
4. Технологический риск.
5. Кредитный риск.
6. Риск отзыва существенной части пассива.
7. Риск отзыва крупных депозитов.
8. Риск падения имиджа.
9. Риск невозможности своевременной реализации активов.
10. Риск утраты доверия на финансовом рынке.

Ценовые риски:

1. Риск продажи активов по цене ниже балансовой.
2. Риск привлечения средств по ставкам выше среднерыночных.
3. Риск размещения крупных излишков ликвидности по ставкам ниже среднерыночных.
4. Риск наложения штрафных санкций.
5. Риск изменения рыночных котировок средства платежа в случае фиксации в договоре с клиентом его курса.

Хотя полностью избежать влияния этих рисков невозможно, тем не менее кредитная организация обязана создавать условия устойчивого воспроизводства ссудного капитала.